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急求应收应付账款明细表

应收账款:该账户核算企业因销售商品、材料、提供劳务等,而向购货单位收取的款项,以及代垫运杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票结算情况的账户。

本账户按不同的购货或接受劳务的单位设置明细账户进行核算。

急求应收应付账款明细表,第1张

应收账款于会计原理上,专指因出售商品或劳务,进而对顾客所发生的债权,且该债权尚未接受任何形式的书面承诺。

本科目核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。

本科目应当按照不同的债权人进行明细核算。

应收帐款是应该收而未收到的(别人欠你的),应付帐款是应该支付而没有支付的(你欠别人的)。

按照以下格式进行填写:1、发票号码:列出涉及到的发票号码。

2、客户名称:对应每个发票的客户名称或者公司名称。

3、发票日期:列出每张发票开具的日期。

4、金额:列出每张发票的开票金额,以及已收或未收的金额。

5、币种:如果...。